被告人刘仁云犯挪用资金罪、赌博罪、隐匿故意销毁会计凭证罪、违规出具金融票证罪，被告人汪凯月犯挪用资金罪、赌博罪一案一审刑事判决书

公诉机关鹤壁市鹤山区人民检察院。

被告人刘*云，女，生于1983年3月13日，汉族，本科文化，案发前系浚县农村信用合作联社职员。因涉嫌职务侵占于2009年12月26日被浚县公安局刑事拘留，因涉嫌挪用资金、隐匿故意销毁会计凭证会计账簿于2010年2月1日被鹤壁市公安局逮捕，现押鹤壁市看守所。

辩护人王*民，河*达剑律师事务所律师。

被告人汪*月，男，生于1980年2月15日，汉族，大专文化，原浚县电业局职工。因涉嫌职务侵占于2009年12月26日被浚县公安局刑事拘留，2010年2月1日被鹤壁市公安局逮捕，现押鹤壁市看守所。

辩护人闫-炜，河*世纪唐人律师事务所律师。

辩护人杨*军，河南*山律师事务所律师。

鹤壁市鹤山区人民检察院以鹤山检刑诉（2010）67号起诉书指控被告人刘*云犯挪用资金罪、赌博罪、隐匿故意销毁会计凭证罪、违规出具金融票证罪，指控被告人汪*月犯挪用资金罪、赌博罪，于2010年10月18日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，鹤壁市鹤山区人民检察院检察员徐-飞、梁*吉出庭支持公诉。被告人刘*云、汪*月及辩护人王*民、闫-炜、杨*军到庭参加诉讼。现已审理终结。

经审理查明：

一、挪用资金

被告人刘*云利用担任浚县农村信用合作联社现金会计、柜员的职务便利，挪用浚县农村信用合作联社资金1874.5万元，其中伙同被告人汪*月挪用浚县农村信用联社资金1820万元，挪用的资金用于非法活动或者借贷给他人从事营利活动。

1、2006年8月至2009年12月25日，被告人刘*云挪用财政预算外科账户资金75笔，金额4，870，163.90元，累计弥补资金74笔，金额4，325，163.90元。截止案发，刘*云挪用财政预算外科账户资金尚有54.5万元未归还。

2、2008年7月至2009年12月25日，被告人刘*云伙同被告人汪*月采取以多开调拨单从金库中提出现金、空存转走存款、直接占用营业库款、以《传票》代替《现金内部调拨凭证》减少信用社在联社营*部存款、涂改信用社缴款日期延迟入账、信用社缴款不记账等手段，共计挪用浚县农村信用合作联社资金1820万元。至案发时，上述挪用款项未能归还。

二、赌博

2008年7月至2009年12月25日，被告人汪*月以赌博为业，先后到滑县、濮阳、安阳县、内黄县、邯郸、长垣、石家庄等地进行赌博，输掉1900万元左右，期间被告人刘*云明知被告人汪*月从事赌博犯罪活动，而从浚县农村信用合作联社挪用巨额资金让汪*月使用。2009年9月，被告人汪*月用赢得的赌博资金购买黑色迈腾轿车一辆（车牌号豫fc1618，登记车主汪*彦）。

三、隐匿、故意销毁会计凭证

2009年12月25日，被告人刘*云在京珠高速河北省沙河服务区将浚县农村信用合作联社营*部2009年11月3日、9日装订成册的2本会计凭证和2009年11月30日至12月24日的社内往来科目凭证5张丢弃，现均未找到。

四、违规出具金融票证

2009年8月11日，被告人刘*云在没有收款的情况下，为浚县黎阳牧业有*责任公司四个股东出具200万元的存款证明（四份，每份50万元），并在银行询证函上加盖业务专用章及经办人刘*云的手章，致使浚县*阳牧业有限公司在浚县工商行政管理局登记成立。

被告人刘*云、汪*月于2009年12月25日到公安机关投案。

上述事实，被告人刘*云、汪*月在开庭时亦无异议。并有证人xxx、xxx、ｘｘｘ、ｘｘｘ、ｘｘｘ、ｘｘｘ、ｘｘｘ、xxx、xxx等人的证言，司法鉴定书、扣押物品清单（包括黑色迈腾轿车豫fc1618及30万元现金）、冻结存款手续、到案证明、二被告人户籍证明等证据证实，事实清楚，证据确实、充分，足以认定。

本院认为，被告人刘*云利用职务之便，挪用浚县农村信用合作联社资金借贷给他人从事营利活动，或伙同被告人汪*月挪用浚县农村信用合作联社资金，供汪*月进行非法活动，数额巨大，二被告人的行为已构成挪用资金罪，且系共同犯罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持；被告人汪*月长期从事赌博活动，以赌博为业，被告人刘*云明知汪*月从事赌博犯罪活动而为其提供巨额资金，二被告人的行为已构成赌博罪，且系共同犯罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持；被告人刘*云隐匿、故意销毁依法应当保存的本单位会计凭证，情节严重，其行为已构成隐匿、故意销毁会计凭证罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持；被告人刘*云作为信用社工作人员，违反规定为他人出具资信证明，情节严重，其行为已构成违规出具金融票证罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。二被告人一人犯数罪，应当数罪并罚。二被告人的辩护人认为，二被告人主动向公安机关投案，并如实供述犯罪事实，系自首，依法可以从轻或减轻处罚，二被告人当庭认罪态度较好，可以酌情从轻处罚，该辩护意见符合法律规定，本院予以采信。辩护人的其他辩护意见不符合法律规定，本院不予采信。为打击刑事犯罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第三百零三条第一款、第一百六十二条之一、第一百八十八条、第二十五条第一款、第六十九条、第六十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院、司法部关于适用普通程序审理“被告人认罪案件”的若干意见（试行）》第九条之规定，判决如下：

一、被告人刘*云犯挪用资金罪，从轻判处有期徒刑九年；犯赌博罪，从轻判处有期徒刑二年，并处罚金200万元；犯隐匿、故意销毁会计凭证罪，从轻判处有期徒刑二年，并处罚金5万元；犯违规出具金融票证罪，从轻判处有期徒刑二年；数罪并罚，决定合并执行有期徒刑十四年，并处罚金205万元。

二、被告人汪*月犯挪用资金罪，从轻判处有期徒刑八年又六个月；犯赌博罪，从轻判处有期徒刑二年，并处罚金200万元；数罪并罚，决定合并执行有期徒刑十年，并处罚金200万元。

（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人刘*云刑期自2009年12月26日起至2023年12月25日止；被告人汪*月刑期自2009年12月26日起至2019年12月25日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）

三、被告人刘*云、汪*月挪用的浚县农村信用合作联社资金1874.5万元，追缴后返还浚县农村信用合作联社；二被告人其他违法犯罪所得（包括黑色迈腾轿车豫fc1618）及赌场涉案赌博资金，予以没收，上缴国库。

如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省鹤壁市中级人民法院提起上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。

审 判 长 李*桂 红

审 判 员 岳 崇 伟

审 判 员 尤 文 广

二0一0年十二月十五日

书 记 员 余 新 山